資金繰り｜東京の英知コンサルティング株式会社

①経営者様
②財務担当役員様

①初回面談は当社代表の 清水一郎 が担当させていただきます。
②公認会計士、公認会計士試験合格者等より、最適任者をアサインいたします。

資金繰りとは、会社の収入と支出を管理して、収支の過不足を調整することです。定期預金、貸付金、売掛金などは、すぐに支払いに利用できませんので、資金ではなく「資産」になります。もちろん、不動産や設備も、現金化されるには時間がかかりますので、資産に該当します。

資金繰りができていることは、会社の存続にとってとても重要なことです。たとえ帳簿上は黒字になっていても、資金回収が遅れたり、大がかりな設備に投資したりして、資金が不足していると、資金繰りができていない状態になります。売上が下がったり営業利益が下がったりしたからといって、すぐに倒産の危機に直面するとは限りません。

しかし、資金が一時的にでも不足（ショート）すれば、取引先への支払いや従業員の給与の支払いができなくなり、さらには倒産の危機に直面します。

赤字経営の場合は、さらに資金繰りに注意する必要があります。資金がショートしないように、資金繰りを行う必要があります。